Het college stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 2,2 miljoen bedraagt. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 2,6 miljoen. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het college overigens een bedrag van € 1,5 miljoen acceptabel op basis van door de gemeenteraad vastgestelde afspraken. De geconstateerde afwijkingen zijn:
Model rechtmatigheidsverantwoording | |
Begrotingscriterium | |
1A. Overschrijding lasten programma’s | 1.134 |
|---|---|
1B. Overschrijding investeringsbudgetten | 336 |
2. Ongeautoriseerde reservemutaties | 0 |
3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan de raad zijn gemeld | 0 |
Totaal begrotingsonrechtmatigheden | 1.470 |
4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (onderdelen 1 +2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid | 1.470 |
5. Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden | 0 |
Voorwaardencriterium | |
Inkoop en aanbesteding onrechtmatig | 738 |
Overige rechtmatigheidsfouten | 4 |
M&O criterium | |
Geen bevindingen | |