De algemene dekkingsmiddelen van de gemeente Noordenveld bestaan uit het saldo van de lokale heffingen, de algemene uitkeringen en dividendopbrengsten.
Omschrijving algemene dekkingsmiddelen | Realisatie | Begroting na wijziging | Verschil |
|---|---|---|---|
Baten | |||
Onroerendezaakbelastingen | 7.689 | 7.710 | -21 |
Algemene uitkering gemeentefonds | 70.969 | 68.171 | 2.798 |
Integratie-uitkeringen | 3.527 | 3.527 | 0 |
Dividend | 116 | 117 | 0 |
Totaal baten | 82.301 | 79.524 | 2.777 |
Lasten | |||
Onroerendezaakbelastingen | 710 | 714 | -4 |
Overige belastingen | 2 | 3 | -1 |
Totaal lasten | 712 | 717 | -5 |
Resultaat algemene dekkingsmiddelen | 81.588 | 78.807 | 2.781 |
Bij de algemene dekkingsmiddelen zien we het gecumuleerde jaarresultaat van afzonderlijke onderdelen. Per saldo is over 2025 een voordelig resultaat gerealiseerd van € 2.781.000. Hierna worden de belangrijkste verschillen tussen de begrote en werkelijke bedragen toegelicht.
Algemene uitkering gemeentefonds (€ 2.798.000 voordelig)
Het voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door nieuwe decentralisatie-uitkeringen en taakmutaties uit de decembercirculaire 2025 (€ 2.718.000). Hiervan is € 2.173.000 bedoeld voor Uitvoeringskosten Nij Begun.2024 en 2025 De uitgaven voor Nij Begun worden in deze jaarrekening verantwoord bij het programma 3. Bestuur en samenleving en laat een nadeel zien € 1.160.000. In deze jaarrekening stellen wij voor -na aftrek van de uitgaven in 2024 en 2025- om het verschil van € 1.013.000 toe te voegen aan de reserve Nij Begun.
Overige decentralisatie-uitkeringen en taakmutaties uit de decembercirculaire 2025
In de decembercirculaire 2025 is, naast de uitkering voor Nij Begun, voor een bedrag van € 543.000 aan diverse decentralisatie-uitkeringen en taakmutaties opgenomen voor het jaar 2025. Wij stellen in deze jaarrekening voor hiervan € 346.000 beschikbaar te stellen in 2026. Het om de volgende te vormen budgetten:
- Veilig vergaderen (€ 125.000)
- Meerkosten Oekraïne sociaal domein (€ 59.000)
- Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp (€ 16.000)
- Implementatie plateau 2 (€ 13.000)
- Kinderopvang pleegouders (€ 18.000)
- Wet versterking regie volkshuisvesting (€ 115.000)
De uitgaven kunnen dan in 2026 plaatsvinden.
Het overige verschil wordt veroorzaakt door:
- Aangepaste gemeentelijke uitgavenmaatstaven in de decembercirculaire 2025 ten opzichte van de septembercirculaire 2025 (€ 28.000 nadelig);
- OZB-capaciteit (€ 110.000 nadelig).
- Niet gereserveerde decentralisatie-uitkeringen en taakmutaties (€ 197.000 voordelig)
Dividend
In 2025 zijn de volgende dividendopbrengsten gerealiseerd en zijn gelijk aan de gewijzigde begroting.
Dividendopbrengsten | Rekening | Begroting na wijziging |
|---|---|---|
BNG Bank | 67 | 73 |
WMD | 0 | 0 |
Enexis | 50 | 44 |
Totaal | 117 | 117 |
Baten onroerendezaakbelastingen (€ 21.000 nadeel)
In onderdeel 3. Baten en lasten per programma wordt deze afwijking toegelicht.